Qu’apporte-le reverse factoring aux entreprises ?

Les crises actuelles interrogent plus que jamais sur l’importance de construire un cercle vertueux entre une entreprise et ses fournisseurs, qui soit profitable à tous. Les entreprises qui avaient quelque peu délaissé la gestion de la trésorerie, ont remis ce sujet au cœur de leurs préoccupations.

En effet, pouvoir assurer de la liquidité à court et moyen terme est devenu, pour les entreprises, un enjeu majeur. Le reverse factoring, aussi appelé l’affacturage inversé, est un procédé permettant de répondre aux problématiques de gestion des flux de trésorerie. Qu’est-ce que le reverse factoring et qu’apporte-t-il aux entreprises ? 

Qu’est-ce que le reverse factoring ?

 Le reverse factoring a le même principe que l’affacturage mais dans le sens inverse. Quand l’affacturage classique consiste à vendre ses créances à un établissement financier, appelé “l’affactureur” ou factor, l’affacturage inversé désigne le fait que ce n’est plus le créancier – le fournisseur – qui fait appel à un factor mais le débiteur, à savoir le client. Ainsi, l’acheteur choisit de recourir à un service d’affacturage afin de pouvoir payer ses fournisseurs plus tôt. Quant au factor, il est remboursé par le client une fois la date de paiement des factures atteinte.

Le reverse factoring est donc une solution de financement permettant à une entreprise d’améliorer sa trésorerie en optimisant le cycle de paiement de ses fournisseurs.  

Le reverse factoring est un contrat tripartite qui met en scène trois interlocuteurs :  

• le client ou donneur d’ordres, soit votre entreprise ;  
• le fournisseur, celui qui détient les créances sur son client ;  
• l’affactureur ou le factor, l’établissement financier habilité par la banque de France en tant qu’établissement de crédit. En échange d’une facture, le factor distribue en avance des liquidités à une entreprise cliente. 

Quel est le cycle de vie du reverse factoring ?

En tant qu’entreprise, vous devez établir un accord avec un factor pour mettre en place une stratégie d’affacturage inversé. Une fois effectué, vos fournisseurs sont invités à adhérer au programme de reverse factoring via une plateforme digitale qui favorise une gestion automatisée et sécurisée des factures et qui permet à chacune des parties de suivre en temps réel l’état d’avancement des paiements.

Le cycle de vie du reverse factoring se décompose ensuite en plusieurs étapes :  

1. Une fois qu’un fournisseur accepte d’y participer, il émet les factures que vous devez transmettre à votre factor pour validation ;  
2. Le factor règle de manière anticipée les factures mobilisées par le fournisseur en se portant acquéreur de ces dernières ;  
3. Le fournisseur vous envoie ses factures ;
4. Vous réglez le factor à la date d’échéance prévue par les contrats conclus avec vos fournisseurs. 

Ainsi, le donneur d’ordres souscrit à une solution de reverse factoring et va s’appuyer sur le factor pour régler comptant, et à sa place, les dettes détenues par l’entreprise auprès d’un ou de plusieurs fournisseurs. Le factor est alors le bénéficiaire de la police d’assurance-crédit.  

Quant au donneur d’ordres, il s’engage, pour sa part, à rembourser ses créances ainsi que l’assurance-crédit directement au factor, selon un calendrier qui lui permet de préserver sa trésorerie, de financer son besoin en fonds de roulement et d’améliorer sa marge nette.  

 

 

A qui s’adresse le reverse factoring ?

L’affacturage inversé s’adresse aux entreprises qui possèdent une forte solvabilité telles que les grandes entreprises, les centrales d’achats des grandes et moyennes surfaces, les services d’achats des groupes industriels ou de la grande distribution. 

Pour accéder au reverse factoring, il est recommandé d’avoir un chiffre d’affaires supérieur à vingt millions d’euros.  

Selon une enquête menée par la Fédération des Banques Françaises en 2019, près de 50% des grandes entreprises françaises utilisent le reverse factoring pour optimiser leur gestion des flux de trésorerie.  

Désormais, l’affacturage inversé est également accessible aux PME. Les entreprises de plus petite taille peuvent également avoir recours au reverse factoring via le financement de factures. 

 

Quels sont les types de reverse factoring ?

Il existe deux types de reverse factoring : l’affacturage inversé systémique et l’affacturage inversé confirmé.  

• L’affacturage inversé systémique : le factor finance immédiatement toutes les factures émises par les fournisseurs, sans exception.  
• L’affacturage inversé collaboratif : les factures des fournisseurs sont mises en ligne sur une plateforme collaborative et les fournisseurs peuvent choisir les factures dont ils souhaitent obtenir le règlement immédiat.  

Ces deux types de reverse factoring, systémique et collaboratif, offrent des solutions flexibles pour améliorer la gestion des flux de trésorerie et renforcer les relations commerciales dans différents contextes.  

 

Quels sont les avantages du reverse factoring ?  

 

Le recours au reverse factoring offre de nombreux avantages pour votre entreprise et pour vos fournisseurs : 

• Optimisation de la trésorerie : grâce au reverse factoring, vous pouvez étendre vos délais de paiement à vos fournisseurs, ce qui vous permet de conserver davantage de liquidités en interne et d’optimiser votre trésorerie. Cette méthode vous apporte une flexibilité financière accrue pour investir dans votre croissance ou faire face à des besoins imprévus.  
• Renforcer vos relations fournisseurs : en adoptant le reverse factoring, vous montrez à vos fournisseurs que vous êtes engagés dans une relation commerciale solide et durable. En leur offrant des délais de paiement plus courts, vous leur permettez d’améliorer leur stabilité financière et de renforcer leur confiance envers votre entreprise.  
• Négocier les tarifs : en payant immédiatement vos fournisseurs, via le factor, vous pouvez bénéficier d’escompte pour paiement anticipé ou négocier des conditions de paiement plus avantageuses. Cet avantage vous permet de compenser le coût de l’affacturage inversé.  
• Améliorer l’image de votre entreprise : mettre en place une méthode de reverse factoring démontre votre engagement envers des pratiques commerciales équitables et durables. Ainsi, vous renforcez votre réputation auprès de vos fournisseurs, de vos clients et de vos partenaires commerciaux.  
• Optimiser les processus d’achat et de paiement : le reverse factoring simplifie et accélère les processus d’achat et de paiement en automatisant les transactions financières avec vos fournisseurs. Vous réduisez ainsi la charge administrative, les erreurs et les retards de paiement pour améliorer votre efficacité opérationnelle globale.  
• Accès à des liquidités rapides : vos fournisseurs peuvent bénéficier d’un financement anticipé grâce au factor et ainsi, obtenir des liquidités rapidement pour leurs besoins opérationnels ou pour investir dans leur propre croissance.  
• Réduction des risques de chaîne d’approvisionnement : en garantissant des délais de paiement plus courts à vos fournisseurs, vous réduisez le risque de rupture de la chaîne d’approvisionnement. Des fournisseurs satisfaits et financièrement stables sont plus susceptibles de vous fournir des produits et des services de qualité à temps. 

 

Le reverse factoring est une solution financière stratégique qui permet aux entreprises d’optimiser leur trésorerie, de renforcer leurs relations avec les fournisseurs et de favoriser leur croissance. En prolongeant les délais de paiement accordés aux fournisseurs tout en offrant un accès rapide à des liquidités, le reverse factoring offre de nombreux avantages tangibles.  

 

Se faire accompagner dans cette solution 

 

Être accompagné par une équipe d’experts pour structurer l’offre en matière de reverse factoring présente un intérêt considérable pour les entreprises.  

Au sein de Delta assurances, nos experts comprennent les spécificités et les besoins uniques de chaque entreprise, en créant des solutions sur mesure adaptées à leur situation financière.  

Nos experts sont capables de :  

• Structurer des programmes de reverse factoring efficaces, garantissant une gestion optimale des flux de trésorerie et une réduction des délais de paiement pour les fournisseurs.  
• Faciliter la communication entre les parties prenantes, favorisant ainsi des relations commerciales solides et durables.  

En somme, s’entourer d’une équipe compétente permet aux entreprises de bénéficier d’une gestion financière optimale, renforçant ainsi leur position concurrentielle sur le marché tout en améliorant leur efficacité opérationnelle. 

 

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